动态：基金＝基金会？一字之差大有不同！这些基金公司两手抓

（原标题：基金＝基金会？一字之差大有不同！这些基金公司两手抓）

在蓬勃发展势头下，基金的市场关注度越来越高。但由于信息不对称、不充分等因素，券商中国记者了解到，当前有投资者对基金的认识存在某些误区。较为典型的，就是把基金等同于基金会。

(相关资料图)

沈先生是某家生物公司员工，他所在的公司想通过基金会输出些公益项目，便来咨询熟悉基金投资的于先生。于先生发现，沈先生把基金和基金会等同起来了。在于先生解释下，沈先生才发现自己搞错了。

基金和基金会并不是一回事，但基于“信义义务”和社会责任义务，华夏、富国、中欧等头部公募，确实在通过相关基金会多年来对外参与社会公益活动。券商中国获悉，华夏基金早在2009年就成立了华夏人慈善基金会，富国基金则在2012年5月成立了基金业内首个以环保为主题的公益基金会——上海富国环保公益基金会。通过这类实践活动，基金公司实现了商业价值与社会价值统一。

公募基金不等于公募基金会

一般而言，基金会是利用自然人、法人或者其他组织捐赠的财产，以从事公益事业为目的，依法成立的非营利法人。沈先生在平时听说过的壹基金、红十字会基金等慈善组织，都属于基金会。此外，平时听到的校友基金会、社区基金会等组织，则为某些具有特定目的或特殊作用的基金会，依然属于基金会这个范畴。

从募捐形式上，基金会大体可分为面向公众募捐的基金会和不得面向公众募捐的基金会，这两种形式也会称为公募基金会和私募基金会。但这与金融投资领域的公募基金和私募基金，并不是一回事。

公募基金一般是指针对基金公司面对不特定投资者公开发行的投资基金，大多以二级市场公开交易的证券类标的为投资对象。私募基金则是针对特定投资者募集的投资基金，既有投资二级市场的私募基金，也有投资未上市公司的股权投资。

概括来看，基金和基金会主要有以下三方面区别：

一是组织形式区别：基金会一般是非营利组织，基金公司则是以营利为目的商业组织。

二是所有权关系区别。基金会基于一系列规范形成的捐赠关系，会使得基金的所有权发生转移。而基金的资产是由基金投资者申购形成的，所有权归属于基民。

三是运行目的不同。基金会的设立主要是服务于社会公益事业，或是作为商业公司对外履行社会责任的主要主体。而基金设立的目的是为了投资资金的保值增值，遵循的是以基金合同和相关法律为基础的信托原则。

基金公司设立基金会早有历史

基金和基金会虽有着本质区别，但在现实中有不少基金会是由商业组织发起设立的。比如在公募基金领域，基金公司通过基金会履行社会责任和爱心公益活动等实践，已有十多年历史。

早在2009年10月，华夏人慈善基金会成立。该基金会由华夏基金员工发起并经北京市民政局批复正式成立，原始基金数额为300万元，全部来源于华夏基金员工个人捐赠。华夏人慈善基金官网披露的2021年工作总结报告显示，截至2021年12月31 日，该基金会共接受捐赠67.89万元，投资收益454.17万元，净资产达到3917.06万元。2021年该基金会的项目包括强懿临助学扶助项目、河南水灾捐赠、山西水灾捐赠等。

2012年5月，富国基金成立了基金业内首个以环保为主题的公益基金会——上海富国环保公益基金会。该基金会倡导“为生活做减法”的环保理念，致力于资助环保低碳活动，支持各类环保事业及其他公益项目。

成立以来，上海富国环保公益基金会参与过2013年雅安地震、2021年河南特大暴雨、2022年上海疫情等公益活动。其中在2022年上半年疫情突袭上海期间，该基金会联合北京成英基金会采购养老院紧缺的防护服、口罩、面罩、手套、酒精等总计78730件医疗物资，连夜送至上海5家敬老院及浦东新区潍坊街道，及时覆盖到500多位老年人及院内职工的防疫物资需求。

先有公益实践后设基金会

需要指出的是，基金公司的社会责任公益活动并不是一开始就通过自身基金会开展的。更多基金公司是在前期通过和外部机构联合开展公益活动，在多年社会公益实践基础上，才逐渐成立了基金会。

截至2021年中欧基金近年来投入公益慈善项目的资金量累计超过3500万元，覆盖助学助教、扶贫赈灾及社会养老公众课题研究等多个领域。2022年9月11日，由中欧基金全资发起的上海中欧基金真心公益基金会获上海市民政局批准成立。

嘉实基金方面，自2008年起就持续开展公益活动，聚焦欠发达地区教育质量的改善、推动教育公平发展，至今累计公益投入超过1.79亿元。2016年，嘉实基金发起成立北京嘉实公益基金会，目前已形成教育公平、公益金融、乡村振兴、 应急响应四大业务板块，截至2022年底累计支出开展并支持公益项目97个，仅教育类项目已使超19万乡村教师、儿童、青年学子直接受益，涵盖到教育公平、公益金融、乡村振兴、应急响应等领域。

创金合信基金联合深圳市社会公益基金会设立的创金青苗公益基金，成立于2021年3月，主要围绕环境保护、教育帮扶、救济赈灾和公共卫生事件等方面开展公益活动。截至2022年底，创金青苗公益基金已执行3个项目，投入71万元。2023年创金青苗公益基金计划投入公益资金约50万元。

银华基金方面，多年来在额济纳旗黑城建立300亩银华育林地，定期组织员工等前往沙漠地区进行公益植树治沙活动。2019年11月，深圳市银华公益基金会成立，关注我国偏远地区的发展、基础教育以及救助自然灾害、事故灾害和公共卫生事件等突发事件造成的灾害，已探索形成系列特殊项目。银华基金在2020-2021年向社会捐赠总额达1500万元，荣获第六届鹏城慈善奖“鹏城慈善捐赠企业”奖项。

此外还有基金公司开展过指数基金社会责任活动。早在2010年8月，鹏华基金推出“鹏华上证民企50联合公益计划”，该计划主要包括“上证民企50指数成份股公司社会责任现状研究”、“鹏华上证民企50公益网络互动”、“鹏华上证民企50联合公益互助行动”以及“鹏华上证民企50投资者心灵公益计划”等短期和中长期规划。

2017年6月，鹏华基金与深圳市慈善会联合成立了“深圳市慈善会?鹏华基金智能金融公益冠名基金”，逐步实施智能金融专业领域的社会责任项目。另外鹏华基金还与深圳市社会公益基金会成立了“深圳市社会公益基金会?鹏华慈善公益冠名基金”，旨在利用现代管理理念行公益之事，致力于社会问题的改善和解决，包括扶贫济困、科教文体卫、扶老救孤助残等增进社会公共利益的领域。

公益和投资都非一日之功

银华基金认为，企业作为社会公民，是社会经济发展的主体，在创造财富、实现利润的同时，有义务承担起回报社会、增进社会福利的责任。毕竟，企业的成长进步与社会责任的履行是相辅相成、共同促进的。“在多年积极投身公益活动的过程中，我们也更深刻地意识到，无论是公益还是投资，都并非一日之功，都要坚持做长期正确的事。”

中欧基金认为，做投资用长期业绩说话，做公益应同样坚持“长期的力量”。中欧基金表示，在为投资者创造长期价值的同时，也应持续助力更多弱势群体实现自己的人生价值，践行更广内涵的普惠金融。未来中欧基金将继续发挥自身优势，建立公开透明的制度，实现专业化管理、品牌化运作、可持续开展公益慈善活动。以每一次慈善项目的星星之火，形成公益善心的燎原之势，汇聚成为排除万难、共克时艰的社会力量。

在富国基金看来，“信义义务”是公募行业的本源，普惠是公募基金公司发展的源动力。因此，富国基金自成立以来始终以“为持有人长期创造价值”为初心，坚持长期投资，助力普惠金融与实体经济发展。并在履行受托资产责任的同时，通过多种方式反哺社会，勇担社会责任。

校对：廖胜超

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